|  |
ПИСЬМО Московского ГТУ Банка России ОПЕРУ от 25.03.2004 № 33-01-33/19747
"ОБ ИЗМЕНЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО Ф. № 0409302 "СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТАХ И ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТАМ, ВЫДАННЫМ ЗАЕМЩИКАМ РАЗЛИЧНЫХ РЕГИОНОВ, И РАЗМЕРЕ ПРИВЛЕЧЕННЫХ ДЕПОЗИТОВ"
Официальная публикация в СМИ:
публикаций не найдено
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ОПЕРАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 25 марта 2004 г. № 33-01-33/19747
ОБ ИЗМЕНЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ОТЧЕТНОСТИ ПО Ф. № 0409302 "СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТАХ
И ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТАМ, ВЫДАННЫМ ЗАЕМЩИКАМ РАЗЛИЧНЫХ
РЕГИОНОВ, И РАЗМЕРЕ ПРИВЛЕЧЕННЫХ ДЕПОЗИТОВ"
В связи с выходом Указания Банка России от 16.01.2004 № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" Операционное управление Московского главного территориального управления Центрального банка Российской Федерации обращает ваше внимание на следующее.
1. Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание № 1376-У) внесены изменения и дополнения в порядок составления и представления отчетности по форме № 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов" (ранее - форма № 302).
В связи с этим, начиная с отчетности по состоянию на 01.07.2004, кредитным организациям необходимо представлять ежеквартальную отчетность по форме № 0409302 в соответствии с Указанием Банка России № 1376-У.
При этом в соответствии с новым порядком отчетность представляется в целом по кредитной организации, включая ее филиалы, в Операционное управление Московского ГТУ Банка России в срок не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом (многофилиальными кредитными организациями - на 2-й рабочий день после представления в Операционное управление Московского ГТУ Банка России отчетности по форме № 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"), по состоянию на 1 января - не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным.
Для составления и представления отчетности по форме № 302 по состоянию на 01.04.2004 сохраняется ранее действующий порядок.
Программное обеспечение по приему и обработке данной ежеквартальной отчетности в соответствии с новым порядком ее составления и представления будет доведено Операционным управлением Московского ГТУ Банка России дополнительно.
2. Кредитные организации, имеющие филиалы в московском и других регионах, при составлении отчетности по форме № 302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов" допускают значительное количество ошибок, связанных с неправильной группировкой привлеченных средств вкладчиков в зависимости от места размещения ими депозитов.
Обращаем ваше внимание, что в соответствии с действующим порядком данные граф 12-14 "Привлеченные депозиты на отчетную дату" формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки средств вкладчиков по месту размещения ими депозитов.
В связи с этим сумма, привлеченная в депозит на территории конкретного субъекта Российской Федерации и отраженная по форме № 302 по соответствующему коду территории по ОКАТО, не должна превышать сумму остатка средств, отраженную на счетах по учету депозитов в балансе (форме № 101) соответствующего филиала кредитной организации (т.е. филиала, расположенного в данном субъекте РФ).
Начальник
А.В. Плякин
------------------------------------------------------------------
--------------------
| | |
|
