Законодательство
Москва


Законы
Постановления
Распоряжения
Определения
Решения
Положения
Приказы
Все документы
Указы
Уставы
Протесты
Представления







ПИСЬМО Департамента финансов от 20.05.2003 № 23-07/115
"ОБ УСТАНОВЛЕНИИ ЛИМИТА ОСТАТКА КАССЫ"

Официальная публикация в СМИ:
публикаций не найдено






ПРАВИТЕЛЬСТВО МОСКВЫ

ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ГОРОДА МОСКВЫ

ПИСЬМО
от 20 мая 2003 г. № 23-07/115

ОБ УСТАНОВЛЕНИИ ЛИМИТА ОСТАТКА КАССЫ

В дополнение к письму Департамента финансов города Москвы от 23.07.2002 № 23-07/157 "О порядке заполнения отдельных форм документов для выдачи наличных денежных средств" в части вопроса, касающегося установления лимита наличных денежных средств в кассе бюджетополучателям, не переведенным на полное обслуживание в финансовые органы, сообщаем следующее.
В соответствии с п. 2.5 Положения Центрального банка Российской Федерации от 05.01.1998 № 14-П о Правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации при наличии у предприятия нескольких счетов в различных учреждениях банков предприятие по своему усмотрению обращается в одно из обслуживающих учреждений банков с расчетом по форме № 0408020 для установления лимита остатка кассы.
Утвержденный банком лимит остатка кассы направляется предприятием в другие учреждения банков, в которых ему открыты счета.
Учитывая, что в настоящее время бюджетополучатели имеют по согласованию с финансовыми органами города Москвы счета по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, рекомендуем финансовым органам использовать вышеуказанный порядок в своей работе.
Бюджетополучателей, имеющих в настоящее время лицевой счет в финансовом органе и текущий счет в учреждении банка, следует направлять за установлением лимита остатка кассы в учреждение банка по месту открытия банковского счета.
В случае полного перевода бюджетополучателей на казначейское обслуживание по бюджетным и внебюджетным средствам финансовые органы устанавливают бюджетополучателям лимит остатка наличных денежных средств в кассе без права расходования выручки, если таковая имеется, минуя счет финансового органа, открытый в банке.
Порядок рассмотрения финансовыми органами расчета и установления лимита остатка кассы изложен вышеназванным письмом Департамента финансов города Москвы от 23.07.2002 № 23-07/157. При этом следует иметь в виду, что вновь образуемые бюджетные учреждения впервые представляют расчет исходя из прогнозных значений среднедневной выручки и среднедневного расхода наличных денег.
Просим организовать работу в соответствии с настоящим письмом.

Первый заместитель руководителя
Департамента финансов, начальник
Московского городского казначейства
С.М. Ярных


   ------------------------------------------------------------------

--------------------

Автор сайта - Сергей Комаров, scomm@mail.ru